养老保险形态(养老保险的三种模式)

公积金 2025-09-23 07:51www.csshebao.com长沙社保网

1. 基本养老保险（社会养老保险）

包括城镇职工基本养老保险（强制用人单位和职工共同缴纳）、城乡居民基本养老保险（覆盖无业居民和农民）

采用社会统筹与个人账户结合模式，职工养老保险单位缴费进入统筹账户，个人缴费进入个人账户

城乡居民养老保险按年缴费，给予补贴，全部进入个人账户

2. 企业补充养老保险（职业年金/企业年金）

由企业自愿建立，作为基本养老保险的补充

资金来源于企业缴费和职工个人缴费，实行完全积累制

常见于国企和大型民营企业，能提升员工福利吸引力

3. 个人储蓄型养老保险（商业养老保险）

包括传统型、分红型和万能型三种主流产品

传统型利率固定（约2.0%-2.4%），分红型含保底收益+浮动分红，万能型设保底收益（约2%-2.5%）

完全市场化运作，缴费和领取方式灵活自主

三种模式特点对比：

缴费方式：基本养老保险强制/半强制，后两者自愿参与

风险承担：基本养老由兜底，商业保险自担风险

覆盖人群：职工养老限劳动关系，居民养老限户籍，商业养老无限制

- 待遇水平：职工养老＞灵活就业养老＞居民养老