养老保险制度有三个支柱

第一支柱是基本养老保险，由主导、全民覆盖，包括城镇职工和城乡居民养老保险。职工需由单位和个人共同缴费，灵活就业者也可自愿参保。截至2022年数据显示，该支柱覆盖约10.5亿人，累计结余7.4万亿元。

第二支柱为补充养老保险，包含：

目前参与人数约7200万，规模达4.4万亿元。

第三支柱是个人养老金，特点包括：

• 自愿参与，可享税收优惠（如年缴1.2万元税前抵扣）

• 包含商业养老保险、银行理财等多样化产品

2022年参保人数已超1954万。

三支柱协同作用：基本养老保底线、补充养老提质量、个人养老增灵活。建议根据自身情况，通过"社保+企业年金+个人储蓄"组合规划养老资金。