美园养老保险美国的养老保险制度简介

养老保险 2025-09-20 11:34www.csshebao.com长沙社保网

1. 社会保障退休金（Social Security）

强制性社会保障计划，雇主和雇员各缴纳工资的6.2%（自雇者全额缴纳12.4%）

需工作满10年并积累40个社保积分（每1130美元收入获1分，每年最多4分）

正常退休年龄为67岁（1960年后出生者），提前退休最早62岁但领取金额打7折，延迟至70岁退休可增至132%

2. 企业退休金计划（401K）

雇主发起的补充养老计划，2023年个人缴费上限为2.3万美元

多数公司提供缴费匹配，享受税收递延优惠（取出时缴税）

占美国养老体系总规模的58%，资金投入资本市场运作

3. 个人退休账户（IRA）

完全自愿参与的养老储蓄计划，年缴存上限6500美元（50岁以上7500美元）

占养老体系35%，适合自由职业者或额外储蓄需求者

同样享受税收优惠，但取款条件较严格

该制度特点包括：

三支柱占比：社保6%、401K占58%、IRA占35%

整体替代率达81%（社保39%+私人养老金42%）

采用弹性退休机制，通过经济杠杆鼓励延迟退休

- 联邦财政补贴极少，主要依靠市场化运作

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