外媒商业养老保险_商业养老保险新政

一、国内新政要点

1. 税收优惠政策

• 采用三阶段税收模式：缴费阶段免税、收益阶段优惠、领取阶段课税

• 免税比例可提升至6%-9%，地方可自主调整优惠力度

• 专属商业养老保险要求资金长期锁定至退休年龄或60周岁

2. 产品管理要求

• 采取账户式管理，支持趸交/期交/灵活缴费

• 必须提供保证+浮动收益模式，且保证利率不可调整

• 养老金领取期限不得短于10年，可衔接养老护理服务

二、国际发展特点

1. 灵活性优势

• 支持股票/债券/房地产等多资产投资组合

• 提供一次性/分期/终身等多种领取方式

• 全球跨国保险公司可实现跨境服务覆盖

三、试点推进情况

1. 商业养老金试点

• 2023年启动双账户组合（锁定账户+持续账户）

• 提供年金化领取、养老规划等一站式服务

• 与个人养老金相比不享受税收优惠但参与门槛更低

2. 外资参与机遇

监管机构鼓励外资机构参与专属养老保险和商业养老金试点，目前已有养老保险公司可豁免50亿元所有者权益门槛。