基本养老保险的替代率

基本养老保险替代率是衡量退休前后生活保障水平的关键指标，其计算方式为退休后月养老金收入与退休前月工资收入的比值。根据2025年数据，我国企业职工养老金替代率约为42.3%，而机关事业单位人员可达90%以上，城乡居民（农民）替代率仅10%左右。这种差异主要源于制度设计——企业职工依赖社保统筹，机关事业单位则由财政托底。

国际组织建议养老金替代率不低于70%才能维持退休前生活水平，55%是国际。但我国企业职工替代率从1997年的76.4%持续下降至2025年的42.3%，已远低于安全线。以月薪1万元为例，退休后仅能领取约4500元养老金。

导致替代率下降的主要原因包括：

为应对这一趋势，建议通过企业年金、商业养老保险等第二、第三支柱进行补充。当前江苏等地已试点"多缴长缴溢价系数"，缴费超30年可获1.2倍调整系数。