养老保险的重要支柱 社会养老保险有几大支柱组成

1. 第一支柱：基本养老保险

由主导，包含城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，覆盖约10.5亿人。职工需由单位和个人共同缴费，灵活就业者可自愿参保，提供基础养老保障。截至2022年累计结余达7.4万亿元。

2. 第二支柱：补充养老保险

包括企业年金和职业年金，由用人单位和职工共同建立，市场化运作实现增值。目前覆盖约7200万人，累计规模4.4万亿元，主要为效益较好的企事业单位提供。

3. 第三支柱：个人养老金

含个人储蓄型养老保险和商业养老金融产品，自愿参与且享受税收优惠。2022年参加人数达1954万，年缴费限额1.2万元可税前抵扣。产品包括养老目标基金、税延型保险等。

三大支柱中，第一支柱覆盖最广但替代率有限，第二支柱补充性强但覆盖率仅5%，第三支柱灵活性高但尚处发展阶段。建议结合自身情况，通过"社保+企业年金+个人投资"多元配置提升养老保障水平。